我单位有时候没有进项发票、导致负库存、该怎么处理_库存现金出现负数要怎么调回来-急急急
大家好！今天让小编来大家介绍下关于我单位有时候没有进项发票、导致负库存、该怎么处理_库存现金出现负数要怎么调回来?急急急的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
1.我单位有时候没有进项发票、导致负库存、该怎么处理2.库存现金出现负数要怎么调回来?急急急
我单位有时候没有进项发票、导致负库存、该怎么处理
你单位开发票时销项数量远远大于进项数量，导致负库存，这种情况反映了你单位平时开具发票的时候，没有按正常的业务开具发票，也就是说开出的数量比实际发货的数量要大的很多，或者没有真实业务就将发票开出去了（既虚开发票）从而造成了负库存。
这种情况只能暂做估入库，以后开发票时，数量上尽量要少，单价稍微调高点儿，慢慢使账面库存与实际库存对应起来。
还没抵扣的进项就慢慢抵扣，账面上没有库存可以先暂估入库一些，等以后有发票来了再冲转，账面会好看些。
实际上你公司可以按实际把进项全部抵扣了，不要搞按税负交税，只要是实事求是，业务是真实的，是没有关系的，这样可以少交点税，给公司减轻点税负。
不要开没实际业务的发票，否则严重时会据情节轻重而被追究刑事责任的。
库存现金出现负数要怎么调回来?急急急
账面库存数量出现负数虽不是一件令人满意的事情，但在实际运作中，由于数据录入的不及时和差错等种种原因又确实会出现负库存现象。\x0d\ 对待负库存有两种不同的看法。一种是严格不允许出现负库存。当所执行的作业将使账面数出现负库存时，不允许这个作业的执行。在配货、批发等作业中，这种要求十分合理，因为这些作业是根据计算机账面库存而不是实物库存进行的。\x0d\ 如果在这些作业中允许存在负库存，那么就会发生批准了的配货单等无法执行的情形。但是在零售等作业中，不允许出现负库存就不尽合理了，因为零售是根据实际库存而不是计算机账面库存来进行的。既然有实物库存，就必须允许它销售。所以，另一种看法是允许一定条件下负库存的存在，并及时检查出现负库存的原因，比如货品串码，使得该入账的货品没有入账，不该入账的货品反而入账；又如没有及时输入入库单据而销售等。\x0d\ 负库存的出现在一定程度上揭示了营销活动中的不规范和差错，如果能由此对这一状态有效要求和监控，则将有益于提高管理水平。但是，负库存的出现也带来了诸多问题。最突出的是库存成本计算和出库成本计算的问题，因为此时无法确定这些成本。一般做法是在出现负库存时，使用一个合理的暂估成本来计算，待能够确认真实成本时，对库存成本和出库成本进行调整。这个调整的计算量比较大，完全人工化的调整十分烦琐，由计算机系统自动做出调整建议则是一种较好的解决方法。当使用真实成本冲抵暂估成本时，系统应能够区分零售、领用、损耗、配货等各类出库作业的成本调整额。负库存的控制应区分不同对象和不同作业。对存货仓库，应当控制负库存；对价格高的商品，不论存放地点是仓库还是卖场，都应当控制负库存；对根据计算机账面库存数进行的配货和批发等作业，需要控制负库存。
我公司是专门帮人广交会特装的单位，上月有取现金六万伍左右，但上月发特装工人的工资就已经七八万了。加上办公人员的工资就八九万了。上月库存现金只有一万多点。加上上月取现金也就才七万多。如果我把十几万现金费用做上去了。库存现金就是负数了。而且不是小数字。负好多万呀。所以不知怎么处理这账务呀。这账是做外账的。向老板借钱，借：现金贷:银行存款，下月要怎么冲回？怎么做分录?有什么冲回啊？我是新手啊，好多都不懂，请指教，谢谢！回答：上月库存1万多，取现两次？一个6.5万（上月有取现金六万伍左右），一次7万多（加上上月取现金也就才七万多)，库存一共是14.5万多，发工人工资和办公人员工资共9万，那么14.5万-9万=5.5万（库存现金），按照你说的根本库存现金根本就不是负数，且余额5.5万。追问：不知是我说得不清楚，还是你理解错误。我现在做的是四月的账，四月初的库存现金为一万多，四月的时候从银行提取现金六万多。加月初不就是七万多吗？四月的现金费用发生了13万多，其中发工资就发了八万多。四月初+四月提取的数额-四月现金费用=负数。还差五万多才不会是负数。这个要怎么处理呢？能说详细一点吗？能否公司向法人借钱发工资？借:现金 贷：其他应付款（法人）。这样做后下月要用什么的发生额冲销呢？回答：按月份这样说就清楚多了，但是我真的弄不懂你的钱都确实发纺出去了吗？1万+6.5万-13万-8万=-13.5万，不是差出5万元，你是查出13.5万，你的13万和8万是否确切的发放了；如果如数发放了，有没有人垫支?如果没有你的钱从哪里来的呢？我先对你说的那个方法我还以为是你老板自己掏腰包预先垫付的费用，再拿过来报销的，实际他没有拿到钱，如果按照你这么说的话，你要把你的提现款和银行存款一笔笔的对清楚，因为不是小笔数字了。追问：四月份确实发生了这么多人的工资,但不是我发放的,是老板发放的,我是否应该要老板写张收据当是他帮公司垫付的.借:现金结 贷:其他应付款 下月从银行提取现金时再还给他冲回其他应收款,这样做法正确吗?回答：老板发放的工资是你这里拿的钱还是老板自己掏腰包垫付的钱，如果确实是他垫付的话，应该是你打收据给他，凭证这样做是对的。
我刚毕业，在一家小商品零售批发公司做会计，请问要交哪些税-还有企业的个税还没有申报过，怎么算和操作_小企业应该如何报税，需要交哪些税
下一篇我司是一家建筑业公司，每年有一笔二建一建人员的挂靠费用，请问这笔费用我该怎么账务处理？_个人挂靠劳务公司的账务处理
相关文章
